关于***分行资产分类自查工作的报告

　根据区分行《关于开展资产分类自查工作的通知》(风险函[2013]133号)的工作要求，我分行认真组织开展了自查工作。现将具体情况报告如下：

　 一、自查目的

　通过此次自查，发现我分行资产分类管理工作中存在的问题，增强分类的准确性、档案的规范性，力求准确计算拨备覆盖率，真实反映我分行资产质量及利润。

　 二、自查基本情况

　为了保证本次自查工作的顺利开展，我分行成立了由一把手任组长，分管风险和信贷的副行长任副组长的领导小组，由风险管理部牵头、授信管理部、公司业务部、零售信贷部等相关部门业务人员组成的工作小组展开本次自查。

　 按照区分行自查工作实施方案的要求，我分行对截至2013年3季度结余的中小企业贷款和个人零售贷款资产分类结果的准确性以及我分行资产分类工作机制的有效性进行自查。本次自查抽取中小企业贷款**笔，金额****万元，由中小企业金融服务中心贷后检查人员结合日常工作对借款客户的还款能力、还款记录、还款意愿、项目盈利能力等方面的变化进行了解，并将分析形成的贷后检查报告及相关工作底稿交自查工作小组进行具体检查；个人零售贷款抽取数据**笔，金额*****万元，按照区分行自查工作内容要求进行自查。自查工作小组采取电话回访、信贷员访谈、现场抽查等方式逐户检查，分析汇总情况。

　    三、自查内容

　（一）贷款风险分类的准确性与及时性

　    我分行抽取中小企业贷款**笔，个人零售贷款**笔，通过调阅资产分类工作底稿与系统资产分类结果进行对比，验证了分类结果的准确性。逐户检查初分汇总表并与复核汇总表内容的一致性，又通过与经办人员谈话，了解客户的经营状况与信用状况充分核实相关信息，交叉验证了贷款资产分类的准确性。我分行高度重视资产分类工作，严格按照区分行工作要求及时完成贷款资产分类。

　 （二）风险分类档案资料是否规范齐全

　对照区分行“转发总行关于中国******银行资产风险分类档案管理规范的通知（风险行【2013】**号）”要求，对我分行资产分类资料进行了检查，三季度我分行中小企业贷款资产分类**笔，其中**万元以上**笔，金额****万元；***万元以下**笔，金额******万元。分类底稿、初分汇分、复核汇总、贷后检查报告均已按时完成并上缴风险管理部，相关人员签字盖章完整、合规。零售类贷款未做分类调整，无分类档案资料。

　 (三)是否按照要求开展资产分类日常监测工作

　对照“转发总行关于印发2013年资产分类日常监测方案的通知”（风险函【2013】***号）的要求，我分行复查了本年度资产分类日常监测报告及监测台账，监测台账内容包括：公司类重点客户监测，建立了重点客户的进入、退出机制，能够动态跟综逾期客户的经营状况、企业主状况、资金风险、押品风险、逾期原因等等，为风险分析提供了依据；贷后汇总台账，按频次和比率跟综中小企业现场贷后，通过查看客户经营场所，与客户交谈了解客户的真实贷款用途，经营状况，从而达到风险防范的目的；零售贷款业务日常监测台账，根据零售贷款业务每月自查情况，真实反映零售贷款业务检查中存在的问题及整改的措施，规范流程，将风险扼杀在摇篮里。我分行按月积极开展资产分类日常监测工作，并逐月形成资产分类日常监测报告及监测台账，为有效把控风险奠定了基础。

　 （四）是否按照要求开展偏离度检查

　为全面推进信贷资产分类工作，按照区分行《关于印发****分行2013年上半年资产分类偏离度检查实施方案的通知》文件的相关要求，我分行高度重视偏离度检查并严格按照要求开展偏离度检查工作，工作小组通过档案调阅、信贷员访谈、客户电话访谈的方式开展工作，检查对象为个人零售贷款业务和信用卡业务，抽样检查同时兼顾正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款各占一定的比例，从中发现不良贷款产生的原因，资产分类偏离情况，掌握资产质量的真实情况。就存在的问题落实整改并形成整改报告。按照要求及时完成偏离度检查报告和工作底稿。

　 （五）资产分类人员是否取得相关岗位资格

　    目前，我分行风险管理部从事资产分类人员已取得资产风险分类岗位资格证书，其它业务部门从事资产分类人员也正在通过积极学习，逐步完成资格认证考试，争取尽早取得岗位资格证书，做到持证上岗。

　 四、问题及结论

　（一）贷款分类机制的完备性

　我分行依据区分行相关制度建立符合贷款分类相关要求的风险分类工作机制，风险管理委员会作为本机机构风险管理决策机构明晰和规范资产分类工作的具体流程，确保资产分类业务初分、复核和审批人员能够获取相关数据和信息，并且保持贷款分类的独立性、连续性和可靠性。

　 （二）贷款分类的准确性

　分类定性主要依据贷后检查情况反映的贷款风险状况进行结果认定。小企业抽查数据中未发现有重大风险信号需要调整分类的业务，分类人员认**果均为正常类，分类真实。个人零售贷款抽查的问题是由于信贷人员录入错误而造成，后续已经修改，系统中查询的身份信息均为正确信息，经多方核实未发现违规放款的问题。

　 （三）信贷业务的操作规范性

　抽查数据未发现通过借新还旧、贷款重组、展期、搭桥贷款、以贷还贷等方式掩盖贷款真实风险的问题。自查发现小企业贷款风险分类集中在季度末进行，未做到根据日常贷后检查情况进行实时分类。

　 五、改进措施

　（一）加强人员培训指导，制度结合实际，丰富各级分类人员相关业务知识，提高技能，逐步积累资产分类工作经验，增强初分人员对分类依据信息的敏感性。

　 （二）进一步规范分类流程，加强贷后环节的工作衔接，保证分类工作实时、准确完成。

　                         二0一三年十二月二十日