发挥监督服务职能作用

　确保经营管理合规合法

　各位领导、同仁：

　大家好，非常荣幸并感谢XX监事会给我这次经验交流发言的机会，也很高兴能借这次机会与各位同仁交流监事会工作经验。年初以来，XXX监事会按照省联社监事会有关要求，认真履行“调查研究，反映情况，监督检查，提出建议”的工作职责，紧紧围绕联社中心工作，不断加强监事会组织机构建设，积极开展调查研究、认真查找分析问题、及时提出风险提示，为理事会建言献策，推动了联社经营管理健康发展。我们主要做了以下几方面的工作：

　（一）完善工作机制，夯实履职责基础。监事会工作机制的完善，是有效发挥职能作用的根本。年初以来，我们以健全工作机制为切入点，为真正发挥监事会职能作用打牢基础。一是组织监事会换届选举。我们通过召开了XXXX大会，推选了XX内部监事，选聘了XX名外部监事，调整配齐了监事会成员。其中，针对原外部监事结构不合理，学历层次较低且均为农户情况，我们在公司类大客户中进行筛选，调整了XX名外部监事。新选聘的外部监事为XXX，学历为全日制金融专业本科，对XXX的经营管理情况也比较了解，为今后切实发挥外部监事作用奠定了基础。一是设立了监事会办公室。年初以来，我们按照XXX要求，结合XXX工作实际，设立了监事会办公室,同时选备了XX专职工作人员，具体负责监事会日常工作。三是按照XXX要求，**联社党委明确监事长分管XXXXXX的工作，不参与业务经营的前中台业务条线工作。年初以来，已召开XX监事会工作会议，推选了监事长，研究通过了监事会XX项规章制度及今年的工作计划，明确了内外部监事的工作职责及要求，研究确定了全年重点调研题目。

　（二）发挥监事作用，抓好三个监督。按照XXX指导意见中明确的工作职责，我们重点从XX方面落实监督责任。一是抓好对理事会、高级管理层的履职监督。监事长参加XXXX会，做到对重要事项决策情况及时掌握，并提出合理化建议。按照XX总体经营发展规划，对高级管理层各项经营目标完成情况和业务推进情况进行跟踪；监事列席XXXX会，对高管层和信贷管理部门，特别是对XXXX进行即时监督；对理事会、高管人员履职过程实时监督，严格选人用人拔任用程序，防止和反对用人不正之风；加强对XXXX做出的决议进行监督审查，及时提出修改意见或建议。二是抓好对联社财务管理情况的监督。认真审核联社各类统计报表，加强对辖内基层信用社经营指标完成情况的监督，防止弄虚作假和出现虚假财务报表；坚持实事求是的原则，全面、客观、公正监督联社财务费用、工会经费使用，责成XXXX对经费使用情况进行审计，重点对大额经费使用进行监督。三是抓好合规经营和风险防控监督，加强对物资采购工作监督。督促理事会、高级管理层完善大宗物资采购和评审的有关规定，严格操作程序，坚持公开、公平、公正的原则，推行阳光办事制度。

　（三）组织专业力量，开展全面检查。依托内审部门开展了移位检查、真实性检查、专项检查和常规检查，组织纪检、党群部门开展制度执行、违规违纪、规范服务情况检查。一是真实性检查。监事会组织力量对辖内基层信用社业务经营情况的真实性进行全面检查，网点检查面达到100%。通过检查，查找出基层在经营管理方面存在的4大类30余个问题，及时进行通报并督促整改，同时为理事会、经营层决策提供参考。二是开展信贷专项检查。针对目前XXX的主营业务仍然是信贷业务的状况，对辖内基层新增贷款的合规性和信贷资产质量的真实性进行专项检查，重点检查贷款发放手续是否齐全，抵押是否符合规定，审批是否符合程序，有无利用信贷权利为自己和亲属谋取私利的问题。对新增贷款无故不能收回或形成风险的，督促高级管理层按照联社包赔制度，责令相关责任人进行包赔并对有关

　人员处理。三是开展制度执行情况检查。年初以来，主要对信贷、财务、结算等有条线内控制度的执行情况进行了抽查，主要检查有无违规操作和逆流程办理业务的问题；同时，加强对要害部门、关键环节、重要岗位等制度落实情况进行了检查，防止制度落实流于形式。四是建立监督检查长效机制。明确联社纪检、党群部门对定期对全辖工作作风、规范服务等进行全面检查，上半年已开展纪律全面检查XXX次，服务全面检查XXX次，有效防控道德风险和信誉风险。

　（四）实事求是，找准关键节点开展工作。我们本着有利于规范管理、有利于风险防控、有利于经营发展的角度，实事求是开展监事会工作。一是强化监督检查，找准问题节点。借助分管条线专业力量，对各经营条线开展定期检查和不定期抽查，对发现的问题进行梳理汇总，对普遍性问题进行提炼，找准风险点。年初以来，责成稽核审计部开展了移位稽核、专项稽核、常规稽核等多次业务检查，对发现的问题及时通报处罚，并责令相关信用社进行整改。二是开展深入调研，查找问题根源。召开监事会，对常规检查中发现普遍性问题，深入研究分析产生的原因，查找联社是否在制度、管理存在漏洞和问题。今年3月份，监事会针对结算检查中发现基层不按流程办理业务的现象，组织监事分别深入到全辖各网点进行调研，了解原因;6月份，按照监事会年初调研计划，对农户贷款风险管控情况进行了调研。形成了调研报告，及时反馈理事会和经营管理层。三是及时风险提示，督促整改落实。监事会成员结合自身条线工作，利用在下乡走访、检查时机，对走访的基层各项业务进行全面调研，征求基层意见建议，并将提出的意见建议梳理汇总，从中寻找问题线索。并针对发现的6个问题，及时组织监事及相关部门研究分析原因，形成风险提示函，反馈理事会和高级管理层。比如：针对基层执行联社规章制度不到位，不按业务操作流程办理业务的问题。根据风险提示内容召开了结算风险防控会议，对结算工作中的XXX个风险点进行提炼，由各分管分别到包保的基层信用社召开会议进行传达，同时明确各相关条线

　加强监督检查力度，严防支付结算风险。其他XXX个问题。

　二、存在的问题

　（一）监事履职意识还需提高。一是监事对如何有效履行监事职责存在模糊认识，思想上存在就完成任务而完成任务的问题，还没有真正从有效行使监事会职权的角度思考问题。二是监督层次有待提升。目前从监事会发挥职能上看，偏重于具体条线业务、基层执行力、金融服务等方面，在对理事会重大决策、高级管理层贯彻执行情况的监督有待进一步加强。三是外部监事作用发挥有限。目前来看，外部监事的作用还没有真正发挥出来，参加监事会工作会议仅局限在参会层面上，虽然也提出一些想法，但对联社经营管理情况的了解程度还不够深入。

　（二）履职能力需要加强。一是学习力度不够。监事对当前经济新常态下如何有效发挥监督作用XXX农商行转型发展中可能遇到的新问题、新风险思考和研学不足，不利于在今后工作中有效发挥监督职责。二是调研存在盲目性。目前开展调研，一般都是在发现问题线索的基础上开展的，基本还停留在事后调研上，没有从风险管控的角度，预见性组织开展专题调研，工作上存在被动性。在调研课题选题上也存在一定的盲目性。三是协调沟通不到位。监事会在履职过程中独立性原则坚持比较到位，在与理事会、经营管理层沟通协调仍有不到位的地方。在部分问题上虽然及时提出风险提示，但在后续监督落实上做的还不及时。

　三、下步工作打算

　（一）提高履职意识，提升监督能力。一是要进一步提高认识，增进对公司法人治理结构各部分的权力界定以及相互间的分权制衡关系的了解，明确监事会在公司法人治理结构中的地位和重要性，切实用好《公司法》赋予的权力，大胆工作，积极主动地履行监督职责；二是要进一步加强学习,不断提高工作水平，要尽量做到熟悉并贯彻执行国家有关经济法规、行政法规和规章制度,把握正确的监督导向,同时必须

　深入研读财务、金融、审计、宏观经济方面的知识,熟悉经营管理环节,为有效行使监督职能奠定坚实的基础；

　（二）改进工作方式，实现“三个转变”。即由事后监督向事前监督、静态监督向动态监督、单元监督向合力监督转变。一是改事后监督为事前监督。事前监督就是在理事会和高管层的某项活动未实施前，通过参与会议，了解过程，熟悉情况，尽早识别和排除影响农村信用社生存和发展的风险，真正做到前移监督关口，防止监督建议滞后，提高监督效率，避免“雨后打伞”。二是改静态监督为动态监督。摒弃过去那种“守株待兔”的静态监督模式，做到主动配合，提前“干预”，加强对操作和发展过程的跟踪监督，做到寓监督于服务之中，提高监督的有效性。三是改单元监督为合力监督。要整合监督力量，充分发挥纪检监察、稽核审计、党群工作、人力资源等部门的职能作用，形成监督合力，增强监督工作的全面性、准确性和可操作性，促进经营管理规范，业务健康发展。

　（三）处理好与理事会、高级管理层的关系。一是按照法定履职范围行使权力。要注意到位又不越位，不超越法定职责范围,不能在职权范围外任意干扰理事会和高级管理层正常的经营管理活动，充分体现监事会的服务性和实效性。二是出于公心行使权力。在职责范围内要加大监督力度，敢于对违法违规违纪问题提出意见，敢于坚持原则对，发现的影响经营管理健康发展的关键性问题提出质疑，确保监事会履职的独立性、权威性。三是与理事会、高级管理层建立通畅的沟通协调机制，督促做好风险提示内容的整改落实工作。在参加党委会，列席理事会、经营班子会时，研究重大问题或决策时，注意与理事会、经营管理层充分沟通，提出建议。

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