费用违规操作情况说明及教训

　2012年5月31日星期四 早上九点左右收到工程管理部交来的两笔投标保证金各一万元，收到设备管理部的罚款200元，于是上午没有去提现，想着下午去存也行。

　下午3:40的样子，资源部许忠俊打来电话说要我们等一下，他们卖废编织袋款，金额不超过3万，要交来财务，4点钟就会到。于是我们就答应了。我们等到4:15他们还没有来，于是我们就打电话去催，他说过10多分钟就来了，我们怕存不了款（因为银行5点关门），于是就打电话联系建行的人，要他们稍微等我们一下，我们可能要晚来一点。银行里的人4:40的样子催我们快去，我们又一直催许忠俊，结果等到5:07的样子才等来。

　5点半等我们到银行，银行已经关帐了，我提的3万备用金及存的5万货款都无法存入银行系统了，后果一是企业已经做帐了，造成银行未达账；后果二是违反现金管理条例——现金坐支；后果三是现在库存超限（2万的库现）。

　这些都是违规操作，从发生这件事情吸取的教训是：

　1、      严格按现金管理条例做，不允许现金坐支现象发生。不能偷懒、怕麻烦，什么时候收到钱什么时候存银行。

　2、      严格执行现金报账时间限制，下午4点以后一律不报账、不收钱，不能心慈手软给自己添麻烦。

　3、      4:20以前对超库现的现金缴存银行，不允许有未达账发生。

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