开题报告 管理者背景特征与企业绩效关系研究 一、立论依据 1.研究意义、预期目标 随着现代企业的迅猛发展，上个世纪80年代以来，管理者这一特殊人群作为推动企业发展的主导者逐渐受到人们的关注，因为管理者将直接影响企业的效益和整体发展。学术界对管理者的研究已经深入到很多层面，其中多为研究管理者管理方式和手段对企业的影响，而深入到通过研究管理者背景特征来分析其与企业绩效的关系这一层面的还不多。本文希望通过对管理者背景特征的众多因素，如管理者年龄、性别、教育背景、经验、任期的长短、社会背景等内容的研究，分析这些因素对企业绩效的影响方向及程度，以期为企业选择适合本企业永续发展的管理者提供有益的决策依据。

本文将采用实证研究的方法，选择国内家电行业的上市公司，以各种管理者背景特征的因素作为自变量，企业绩效评估指标EVA作为因变量，研究样本上市公司管理者背景特征与企业绩效的相关关系，以探索不同背景特征下的管理者对企业绩效的影响方向及程度。

2.国内外研究现状 纵观国内外学者在管理者背景特征与企业绩效这一问题上的研究，可谓众说纷纭。对管理者范围的界定、管理者背景特征因素、企业绩效、管理者背景特征与企业绩效的关系研究，主要有以下内容。

第一，对管理者的范围界定的研究。在已有的研究成果中，对管理者的界定是很模糊的，一方面管理者与领导者没有区分开，另一方面对于企业管理者、管理层以及高层管理团队的概念，没有一个明确的划分。到目前为止，学者们对管理者范围的界定往往需要根据各自所研究的内容来具体分析，这方面的研究文献也相对较少。在国内，姜付秀、伊志宏、苏飞、黄磊等人（2009）认为，企业的管理者是企业的管理层和董事长。程静（2009）认为，高层管理者是上市公司中具有副总裁/副总经理及以上头衔的高级管理人员，不包括上市公司中的独立董事。这与国际上著名管理学家法约尔（2007）管理者理论相一致。

第二，对管理者背景特征因素的研究。学者们对管理者背景特征因素的研究主要以个性特征（年龄、性别、教育背景等）、任职时间、社会背景这几个因素为基础，其他因素是在此基础上进行的扩展。魏立群、王智慧（2002）认为，高管背景特征应主要包括平均年龄、教育背景、职业来源、经历复杂程度等因素。姜付秀、伊志宏、苏飞、黄磊等人（2009）从教育专业、工作经历、学历、性别、年龄和任职时间 6 个方面来考察董事长的背景特征。国外的学者对管理层背景特征因素的研究还不多见，而且大多只是针对其中的一个或是很少的几方面进行了实证分析，如Dwyer、Richard和Chadwick（2003）是从管理者性别来研究管理者背景特征与企业绩效的关系。

第三，企业绩效相关研究。学术界对企业绩效的指标和评价方法一直比较关注，国内外在这方面的文献研究也很丰富。比较有代表性的绩效评估体系有：杜邦分析体系、经济增加值体系和平衡计分卡。1919年由美国杜邦公司的皮埃尔·杜邦和唐纳森·布朗创造的杜邦分析体系，揭示了与企业获利能力有关的各项财务指标之间的内在联系，可以使企业全面地了解公司的财务状况，并可以帮助企业进一步分析出导致经营状况良好的可取之处以及导致公司经营状况不良的原因和改进办法。1990年由美国学者Stern Stewart提出的经济增加值评价体系，即EVA理论体系，是指企业用扣除了全部资本成本(既包括债务资本成本，也包括权益资本成本)之后的资本收益指标来评价企业绩效的好坏。1992年罗伯特·S．卡普兰和大卫·P．诺顿提出了平衡计分理论，他们认为通过对平衡计分卡的使用，可以使企业避免由于过分关注财务指标的控制而缺乏对经营战略的远见所带来的不良后果。平衡积分卡更多地考虑顾客、供应商的态度等营运指标的考虑，最终达成财务指标与营运指标之间的一种平衡。

第四，管理者背景特征与企业绩效关系的研究。从文献资料来看，以管理者背景特征与业绩之间关系为课题的研究还不多见，国外关于管理者背景对工作绩效影响的研究文献相对更少，且各自对特征范围界限划分存在不一致性。

（1）管理者年龄与企业绩效的关系研究。魏立群、王智慧（2002）认为高管管理团队的平均年龄与公司绩效之间存在正向联系的关系。郑健壮（2004）、李致平、肖转乔（2004）、王颖（2004）等人认为企业绩效与企业家的年龄没有显著的相关关系。缪小明，李淼（2006）、朱治龙、王丽（2004）等通过实证研究得出企业家的年龄与公司成长呈现出显著的负相关关系。Bantel和Jackson（1989）认为，年轻的经理人会因为拥有更先进的教育经验而获得卓越的技术知识，对组织的发展将更有利。

（2）管理者性别与企业绩效的关系研究。郑健壮（2004）调查结果显示企业绩效与企业家的性别没有显著的相关关系。朱灵（2008）指出在中国上市公司中，女性执行董事和女性独立董事对公司绩效都存在一定程度上的消极影响。程静（2009）经对实证研究得出，高管性别对企业绩效有显著影响，而女性高管对企业绩效有显著的负面影响。国外对管理者的性别这一特征因素的研究，主要是针对管理者团队性别的多样性与企业绩效的关系来研究的。其中，Ellen Rebecca Johansen（2008）通过回归分析表明，性别多样性和公司业绩之间存在正向关系。Joana Marinova、Janneke Plantenga和Chantal Remery(2010)通过研究分析得出结论，董事会性别多样性与公司绩效并没有显著的相关关系。

（3）管理者教育背景（学历）与企业绩效之间的关系研究。从学术界现有的文献看来，学者们普遍认为管理者学历与企业绩效呈正相关关系。即管理者的受教育程度越高，就越能给企业带来好的效益。如郑健壮（2004），朱治龙、王丽（2004），缪小明，李淼（2006），何韧、王维诚、王军（2010）等人都认为经营者学历与企业绩效呈现或强或弱的正相关关系。张慧、安同良(2006)在控制行业变量的基础上 ,探究中国上市公司董事会成员的学历分布与公司绩效之间的关系，实证结果表明，除金融行业两者之间呈现低度正相关关系外 ,其余行业均不存在相关关系。另外，国外的Bante、Jackson（1989）和Barker(2002)认为，受教育水平较高的高层管理团队将导致更全面的决定，导致更多的创新能力，在投资于研究开发活动方面有显著优势,从而对企业业绩产生较大影响。

（4）管理者的经验与对企业发展的影响。学者对于管理者的经验与企业绩效的关系这一方面的研究不多且杂，这是因为管理者的经验是一个比较宽泛的概念，既包括管理者过去任职的情况，还涉及到管理者现在的一些经历，如海外学习等。国内学者普遍认为这些经验并没有很好的帮助企业获得效益，因为管理者过去任职的情况或是海外工作学习的经验，并不能与现在的工作相适应，甚至会把过去工作或是海外工作学习的一些负面习惯带入现在的工作当中来。朱治龙、王丽（2004），程静（2009），何韧、王维诚、王军（2010）等人通过实证研究都得出同样结论：资历、海外学习经验和管理者过去的任职情况与绩效呈现负相关关系。

（5）管理者任期的长短对企业绩效的影响。姜宝强（2004）指出高层管理者的管理生命周期对组织绩效的影响非常明显。缪小明，李淼（2006）、程静（2009）等人通过实证研究的回归分析得出结论，企业家任期与公司成长指标呈现出显著的正相关关系。

（6）管理者的社会政治背景、社会地位与企业绩效的相关关系。从已有文献来看，学术界对管理者的社会政治背景、社会地位与企业绩效的相关关系的研究观点都趋于一致，如朱治龙、王丽（2004），程静（2009）等人都认为一个管理者如果有比较高的社会地位或政治地位，对其所在企业的业绩会起到很好的促进作用，二者存在正相关关系。

综上所述，国内外学者在对管理者及其背景特征的界定、企业绩效评估体系的选择、管理者背景特征与企业绩效关系的研究还没有形成统一的观点，在对于各管理者背景特征因素对企业绩效的影响方向及程度的问题研究，众学者的观点存在很大分歧，这为本文立足国内企业进行实证研究提供了可能性和必要性。

3.参考文献 [1] 魏立群，王智慧．我国上市公司高管特征与企业绩效的实证研究[J]．南开管理评论，2002-05(4)． [2] 姜付秀，伊志宏，苏飞，黄磊．管理者背景特征与企业过度投资行为[J]．管理世界，2009(1)． [3] 杨隆根．管理者与领导者的区别[J]．学科专论，2004-06(4)． [4] 程静．中小企业板块上市公司高管背景特征与企业绩效关系的研究[D]．新疆：新疆农业大学，2009． [5] 李航．有效管理者[M]．北京:中国对外经济贸易出版社，1982． [6] 亨利·法约尔．工业管理与一般管理[M]．北京:机械工业出版社，2007-05． [7] 斯蒂芬·P·罗宾斯．管理学[M]．北京：中国人民大学出版社，2008-12． [8] 何韧，王维诚，王军．管理者背景与企业绩效－基于中国经验的实证研究[J]．经贸研究，2010-01(8)． [9] 李建平．基于上市公司杜邦财务分析体系的研究[J]．会计之友，2008(20)． [10] 秦泗凯．经济增加值在绩效评价中的应用分析[J]．中国经贸，2009(24)． [11] 袁伟琳．基于EVA的企业绩效评价[J]．现代商业，2010-03(12)． [12] 阮平南，邵亚平．平衡计分卡在企业绩效管理中的应用[J]．新视野，2010-02(8)． [13] 郑健壮．民营科技企业家特质与企业绩效相关性研究[J]．中国流通经济，2004(3)． [14] 李致平，肖转乔．高级管理人员年龄结构与其工作绩效关系分析[J]．安徽工业大学经济学院报，2004(22)． [15] 王颖．企业经营者人力资本构成与企业绩效的关系[J]．统计与决策，2004 (12)． [16] 缪小明，李淼．科技型企业家人力资本与企业成长性研究[J]．科学与科学技术管理，2006 (2)． [17] 朱灵．女性董事比例的影响因素及其对公司绩效的影响－来自中国上市公司的经验研究[D]．四川：西南财经大学，2008． [18] 朱治龙，王丽．上市公司经营者个性特征与公司绩效的相关性实证研究[J]．财经理论与实践，2004(25)． [19] 张慧，安同良．中国上市公司董事会学历分布与公司绩效的实证分析[J]．南京社会科学，2006 (1)． [20] 姜宝强．高层管理者的合理任期与企业绩效关系分析[D]．天津：天津商学院，2004． [21] Ellen Rebecca Johansen .Gender Diversity and Firm Performance-An Empirical Approach Diploma Thesis in Finance [D]. Swiss Banking Institute University of Zurich,2008-09-19. [22] Bantel.K.A, Jackson.S.E.Top management and innovations in banking: Does the composition of the top team make a difference? [J]. Strategic Management Journal, 1989 (10, 107-124). [23] Finkelstein.S, Hambrick.D.C.Top management team tenure and organizational outcomes: the moderating role of managerial discretion[J]. Administrative Science Quarterly, 1990(35,484-503). [24] Wiersema.M.F, Bantel.K.A.Top management team demography and corporate strategic change [J]. Academy of Management Journal, 1992(35, 91-121). [25] Barker.V.L, Muller.G.C.CEO characteristics and firm R&D spending [J]. Management Science, 2002 (48 (6):782 – 801). [26] Joana Marinova, Janneke Plantenga, Chantal Remery.Gender Diversity and Firm Performance: Evidence from Dutch and Danish Boardrooms[D]. Utrecht School of Economics, 2010-01. [27]Dwyer.S,Richard.O.C,Chadwick.K.GenderDiversityinManagementandFirmPerformance:TheInfluenceofGrowthOrientationandOrganizationalCulture.JournalofBusinessResearch, 2003(56 (12), p1009~1019). 二、研究方案 1. 主要研究内容（或预期章节安排） 1. 研究背景及相关理论 1.1 研究背景与研究意义 1.2 国内外研究现状 2. 基于问卷调查的管理者背景特征选择 3. 管理者背景特征与企业绩效关系实证分析 3.1 样本选择 3.2 假设提出 3.3 回归分析 4. 结论及研究的局限性 4.1 本研究的主要结论 4.2 本文的局限性及展望 2.实施方案和进度计划 实施方案：文献研究的重点是用管理者背景特征与上司公司绩效的相关理论，主要将通过中国期刊网、维普、学位论文数据库和EBSCO等查找相关的文献；
关于上市公司的一些数据资料主要通过统计年鉴、统计部门网站获得。

进度计划：
第6学期第19-20周至第7学期第1-5周：在指导老师的指导下，广泛搜集、研究相关文献资料，完成毕业论文选题。

第7学期第6-12周：在导师的指导下，完成外文翻译、文献综述和开题报告撰写；
参加开题答辩，进一步论证选题价值、确立主要研究内容，论证研究方案的合理性和可行性。

第7学期第13-14周：撰写论文详细提纲，交给导师批阅，反复修改，保证论文结构的合理性。

第7学期第15-20周：开始写作毕业论文，完成初稿。

第7学期寒假：结合毕业论文选题开展调查研究。

第8学期第1-2周：在导师的指导下进一步写作、完善毕业论文。

第8学期第3-6周：在导师的指导下，充分利用毕业实习的机会，结合毕业论文内容开展进一步的调查研究，完成论文。

第8学期第7周：在导师的指导下，进一步修改、完善毕业论文；
定稿并上交。

第8学期第9-11周：参加毕业论文答辩。