现代征信学学习小结

　 诚信一词最早见于《左传·昭公八年》“君子之言，信而有征，故愿与其身”，这里真心合起来即为验证信用随着社会分工和信用交易的发展，征信也愈来受人重视。

　真心在现下社会中是作为市场经济下一种专业化信用信息服务来发展的。

　征信的核心是建立“守信激励，失信惩戒”机制，完善社会秩序，服务社会发展。

　征信即诚实守信，却与传统诚信不同，诚信是属于道德层面，是一种道德规范。征信本质是专业第三方机构提供的决策参考意见，仅仅是客观记录市场主体过去的信用信息，并帮助预测未来是否履约的一种信用信息服务活动。

　征信具有三大功能：金融功能，经济功能，社会功能。

　金融功能即揭示金融市场信用风险，减少风险损失的发生，为金融市场各参与提供决策依据。

　经济功能即随着征信业的发展，能进一步带动信用规模的扩大，拉动经济增长，古代商帮的发展便是依靠的诚实守信，一步步发展壮大。同时，征信的发展也能优化商业环境，即市场的信用可高，优化商业环境。

　社会功能即培育社会信用意识，创新社会管理机制，最终形成“守信激励，失信惩戒”机制，使得每个经济主体能主动提高信用意识，主动关心维护自己的信用记录，同时政府部门可以依法查询征信机制机构的数据库，一共支持政府部门履职，提高政府工作效率，转变政府职能，具有积极意义。

　征信机构按照业务方式的不同，可分为信用登记机构，信用调查机构，信用评级机构等 经过一百多年的发展，国际信用评级行业已形成以美国评级机构为主导的基本格局。其中标准普尔、穆迪和惠誉三大评级公司覆盖了包括主权评级，非金融企业评级，银行评级，结构融资评级等主要评级业务类型，在全球评级市场中居于垄断地位。

　进入21世纪后，征信机构发展呈以下趋势，一是私营征信机构的全球化，包括经营区域的全球化，私营征信机构之间的数据交换和共享逐步加强；二是公共征信系统信息交流的全球化；三是征信机构的全球覆盖面进一步扩大。

　在长期的评级事件中，三大机构积累了丰富的评级经验建立了比较完善的信用评级制度主要有：

　信用评级委员会制度。所有信用等级的确定，调整与撤销等，都要经过信用评级委员会讨论通过。

　跟踪评级制度。信用等级发布后评级机构继续对宏观经济形势，产业发展趋势以及受评对象自身情况的变化保持关注，并发布定期和不定期跟踪评级。

　“防火墙”制度。及避免利益冲突制度，旨在保持信用评级行为的客观性和独立性。

　保密制度。对评级过程中发行人提供的非公开信息，实行严格的保密制度，以保护发行人利益。

　中国征信机构虽然起步较晚，但发展较快，村中力不断增强截止2014年底，政府背景的信用系统或服务机构达20多家，社会（民营）征信机构达50多家，评级机构近100家。

　《社会信用体系建设规划纲》要明确指出建设行业、地方、社会和金融四大领域的信用信息系统的总体框架。提出通过对行业信用信息系统，地方信用信息系统和社会化征信系统三类系统的建设，逐步形成覆盖全部信用主体，所有信用信息类别所有区域的信用信息网络。

　社会民营征信机构规模相对较小，机构分布与区域经济发展程度相关，机构之间发展不平衡，征信业务收入和人员主要集中在几家大的征信机构上。

　所以征信行业在中国是新兴行业，仍需要大量投入发展前景依旧可观。

　此次学习主要讲了征信的概念，以及征信机构的组成。达到了让同学们大致了解征信轮廓的目的。

　2017年12月13日下午，16级注会四班于经济管理学院五楼多媒体教室，北京博士后带着我们深入学习《现代征信学》课程。

　此次学习在征信概念以及征信机构的基础上，继续深入学习征信业务。

　征信业务是指专业化的征信机构依法对个人、企业的经济活动组织的信用信息进行采集、整理，保存、加工并对外提供服务的活动。

　征信业务具有以下的特点：信息性、全面性、客观性、前瞻性 信息性 征信业务是提供信息产品和服务的业务，因此信息是征信业务得以开展的基础，收集、整理、保存、加工和提供等各个环节都是围绕信息展开的。

　全面性 征信业务的全面性现在业务开展所基于的信用信息上应是尽量全面、完整。在开展征信业务时应收集尽可能全面完整的资料来反映或评估信息主体的信用状况。得到信息主体尽可能全面的信息，从而提高调查报告或评级报告的使用价值。

　客观性 主要体现在两个方面：一是征信业务所采集的信息都是信息主体，历史信用行为的客观记录，它是基于已发生的事实之上的。二是虽然信息主体提1供的或者征信机构调查所得的信息存在于实际情况不一致的可能，但征信机构通常会采取一定的措施和技术，对取得的信息进行进一步的求证和侍从提高信息的准确性。

　前瞻性 征信业务机遇的信用信息是客观的，历史的，但其目的是通过对信息主体，以往信用状况的记录分析来直接预测或者帮助预测信息主题未来的信用风险状况。

　信用登记业务有以下特点：基础性批量化，标准化。

　信用登记的业务依托于强大的征信数据库系统。其主要流程包括数据采集、数据处理、生成和提供产品、后续服务四个阶段。

　为了提高信用调查报告的质量，信用征信机构会制定一套完整、严谨的信用调查业务操作制度包括调查的流程和方法。征信机构开展信用调查业务一般包括接受调查委托，制定调查计划，实施调查计划和撰写报告四个环节。

　信用评级是信用业务目标的最终表现，通过收集整理，保存分析，最终形成信用评级。信用评级结果要简洁易懂，以便信用评级使用者可通过对评级结果的观察，清楚、直观的了解到评级对象的信用等级和风险水平。信用评级从多个角度，运用多种方法对影响评级对象信用状况的各种因素进行定量分析和计算，结合评级人员的定性评价和意见，从而充分揭示评级对象的违约风险，而风险就相对性。

　评议结果的质量是评级机构赖以生存的根本，因此评级机构都十分重视评级结果的检验，一方面可以通过检验及时发现评级过程中存在的问题，另一方面信用评级产品作为准公共产品，一直受到投资者和监管部门的高度重视。在许多国家，评级机构被要求定期披露其评级结果质量的表现情况。常用的评级结果，质量检验方法可分为两类，一类对平级结果的准确性检验，另一类是评级结果的稳定性检验。

　评级结果的准确性检验。评级结果的准确性检验主要包括两种，一种直接的准确性检验及违约率检验，另一种是通过信用利差等间接方式来检验。

　评级结果的稳定性检验。信用评级的稳定性检验主要通过编制信用等级迁移矩阵、计算评级结果的波动性比率以及通过级别活动率、大级别变更率和级别逆转率等来测算。

　随着市场对征信产品提出更多元化的需求，镇机构利用其所积累的海量数据，运用各种数据挖掘统计和分析手段创造出了信息风险管理类产品、身份证验证与其他预防类产品、市场营销类产品、行业解决方案、外包服务等其他征信业务和产品。

　随着对征信学的深入学习，慢慢了解征信的重要以及征信的业务流程。