加强内控管理的几点做法

　为切实防范和化解经营风险，落实各项规章、制度，将防范案件风险关口前移，由过去的事后检查向事前防范、事中控制前移，从源头和事前控制上遏制风险，**市分行财务会计部重点从三个方面狠抓内控管理，确保了会计核算工作稳健、有序发展，使内控管理水平不断提高。具体做法有以下几点：

　  一、明确职责，强化制度落实。一是明确责任。按照内控管理要求，重新对岗位职责进行梳理，做到了分管明确化，岗位清晰化，责任具体化，切实增强各柜员责任意识和履职意识。二是强化管理，按照“内控优先”原则，把日常内控管理细化到每个环节。重点抓好现金、重要单证、重要物品、出入库环节的监管，切实提高制度、规定的执行力。   

　二、强化意识，营造合规氛围。一是开展“学习典型案例”为主要内容的内控管理主题活动。进一步增强柜员的风险防范意识、案件防范意识、责任意识和履职意识；进一步加大内控管理力度，营造良好的内控文化氛围，提升所有会计人员的风险防范能力；解决柜员风险意识淡薄、以信任代替制度、有章不循、违规操作的问题，解决会计主管管理薄弱、措施不力的问题，进而使屡查屡犯的问题得到有效解决。二是建立“周学、月测、季考、年赛”培训制度。为确保上级行各项业务的新制度、新规定、新办法及时让每位柜员掌握，利用晨会和班前班后时间组织柜员对《中国农业发展银行综合业务操作手册》、《票据法》、《支付结算管理办法》及相关的业务流程和《违规行为积分管理办法》等制度规定进行学习，点评对规章制度的执行情况，让每位员工对各项制度和规定都有全面的了解，真正熟知并能够掌握业务处理依据，有效防范违规违章现象，大大减少柜面业务差错发生。二是深入

　开展案防主题教育活动，大力营造内控合规氛围。根据分行统一部署，我部精心组织开展“规范操作标准行”“争创三星”、“无问题工程”等主题活动。通过开展多种形式的主题教育活动，切实规范了员工业务操作行为，引导员工树立“以守规少错为荣、以违规多错为耻”的案防理念，进一步增强员工防范意识，提高防范能力，有效地扼制了屡查屡犯、此查彼犯现象出现，从而促进全员内控合规文化氛围的形成。

　三、狠抓整改，进一步提高内控效果。一是抓好对各类内外部检查发现的问题进行整改落实，要求各柜员对能够立即整改的问题，必须马上整改落实到位；对因客观原因不能整改的，要说明理由，并采取相应措施防范今后不再出现同样违规违章现象，实现各柜员、各岗位之间职权和职责范围的划分，做到各柜员间既独立受理业务，又要相互制约，形成联动，真正筑牢自控、互控、监控三道防线，确保切实提高整改效果，促进内控管理水平的提升。

　                               **市分行

　                         二O一四年九月二十四日

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