大型农副产品冷冻冷藏库建设工程项目投资申报建议书 第一章 总 论 1.1项目名称及承办单位 项目名称：大型农副产品冷冻冷藏库建设工程 承办单位：
法定代表人：
承办单位地址：***村西北 1.2 编制工作的依据和范围 l.2.1编制工作的依据 1、***总体规划 2、***《十一五》国民经济发展规划；

3、国家相关政策、法规和规范。

1.2.2编制工作的范围 本报告对项目建设的必要性、市场预测、建设规模和内容、建设场址、建设条件、工程技术方案、环境保护、投资估算及效益评价等方面进行初步的论证和研究。

1.3项目拟建地点及建设条件 1.3.1 项目地址 该项目拟建在***一废弃砖厂，位于 路以东，租用废弃砖厂土地140亩。

1.3.2 建设条件 本项目拟建在***庄村西，该区域位于城乡结合部，基础配套设施齐全，交通便利，为本项目建设提供了有利条件。

1.4项目提出的背景、投资必要性 1.4.1项目承建单位基本情况 有限公司创建于 年 月，注册资金1000万元，现有职工 人，其中具有中高级技术职称人员 人，具有中级以上技术等级工人 人。该公司经营范围为 ，2006年实现利税 多万元。

为了企业的发展，争取企业更大的效益，满足社会需要，河北德宇工贸有限公司经过充分调查和论证以后，在现有经济效益较好的情况下，决定在***河沙镇投资兴建大型农副产品冷冻冷藏库项目。

1.4.2项目提出的背景、投资必要性 随着中国加入WTO后全方位，多层次的对外开放，中国农业面临很大机遇和挑战。中国是个农业大国而目前中国的农产品在国际市场上所占份额却很低。不恰当的采后处理和分销系统阻碍了中国农产品在国际市场的份额。作为WTO的成员国，在与国外农产品的竞争中原先受保护的国内市场也面临严峻的挑战。据了解，发达国家非常重视农产品产后保鲜加工业。在美国，农业总投入只有三成用在采摘前，七成都在产后，它的粮食损失率不到1％，果蔬损失不到5％；
美国的农产品产后产值和采摘时自然产值比是3.7∶１，在日本这个比例是2.2∶1，而在我国只有0.38∶１。对这种状况，国家已经开始重视，在国民经济和社会发展第十个“五年“规划“巩固和加强农业的基础地位“一节里，特别强调了发展农产品贮运保鲜产业的重要性。农业部规划，到2010年，我国农产品产后处理率要达到产时的45％～55％。未来十年，果蔬保鲜产业将是一个期待巨大投入和发展的市场。

***是**省最南部的一座城市，人口 860多万，市内人口 200多万，是较大城市。作为一座历史古城，地处晋、冀、鲁、豫四省接壤地区，经过几个时期的建设和发展现已成为河北省重要的新兴工业城市。***地理位置优越，西依太行山，京广铁路，东临京深高速公路，辐射周边地区，公路交通发达，石安高速，107国道、106国道、309国道、邯大公路、邯临公路等贯穿南北，“十五”期间，全市生产总值年均递增12.4%，高于全省1.4%百分点，全社会固定投资累计完成932.5亿元，是“九五”期间的3.4倍，城市居民人均收入年均增长7.3%，农民人均纯收入年均增长11%。***果蔬、肉禽资源丰富，永年蔬菜、大蒜，魏县鸭梨、成安草莓、大名花生、临漳獭兔、鸡泽辣椒、馆陶蛋鸡等特色产业享誉全国，***年鲜奶产量50万吨，肉类年总产量近100万吨，为本项目的建设提供了丰富的货源。

随着人民生活水平的提高，对果、菜、蛋、奶、肉、禽、水产冷藏保鲜质量要求越来越高，以上产品交易贮藏保鲜势在必行，果、菜、蛋、肉、禽、水产冷藏保鲜还可实现其产后附加值。通过项目，市场的辐射面、交易量、销售量将进一步扩大，对提高农产品的新鲜度和质量，拉长农产品产业链将起到促进作用。因此本项目建设十分必要。

1.5建设规模与内容 项目规划总占地140亩（93333平方米），总建筑面积60000平方米。主要建设大型恒温库、冷藏库、冷冻库8座，建筑面积40000平方米；
普通干品仓库两座，建筑面积10000平方米；
速冻果蔬加工车间5000平方米；
办公及其他用房建筑面积5000平方米。

1.6 项目定位 建设成为中原地区最大的果、菜、蛋、奶、肉、禽、水产等农副产品冷藏冷冻库，满足***食品加工企业对食品冷藏资源的需求；
其次，作为***菜篮子工程定点基地，满足***民餐桌上对冷藏食品的需要；
第三，作为冷藏食品进出***及周边的存储和中转地，打造中原地区食品冷藏物流中心，满足各类厂家、商家和中介对冷藏食品交易平台的需求。

1.7 环境保护 本项目为冷冻冷藏库项目，制冷拟采用氨压缩机，存在潜在的液氨泄漏风险；
风机产生的噪音以及速冻果蔬加工产生的废水。由于选址考虑了防护距离，远离居住区，氨泄漏不会对人群产生影响；
选用低躁声的风机设备；
果蔬加工废水可达标排放。因此本项目对环境影响轻微。

1.8项目实施计划 本项目建设期为一年。

1.9组织管理 本项目实行项目法人责任制、审计制、工程招标制及工程监理。河北德宇工贸有限公司法人代表为项目实施第一负责人，组建管理机构，并制定人员责任制和项目实施计划。

1.10 项目定员 本项目定员为120人，高级管理人员和技术人员从社会上高薪聘请，一般人员向社会招聘，经培训合格后持证上岗。

1.11投资估算和资金筹措 项目总投资8080万元，报批投资7380万元，固定资产投资7080万元，流动资金1000万元，铺底流动资金300万元。资金来源全部由企业自筹。

1.12结论及建议 1.12.1结论 本项目的建设，符合***区域性商贸中心城市地位的规划和设想；
符合当地发展规划，建设条件有保障。项目建成后，可安排120多人就业，大大缓解社会就业压力。不仅满足了社会需求、推动了当地经济的快速发展，而且创出了相当可观的经济效益和社会效益。

项目建成后，年可实现营业收入7770万元，创利税3578万元，全投资内部收益率税前为36.90%，税后为29.00%，投资回收期税后为4.6年(含建设期一年)，投资利润率38.78%，投资利税率为48.49%，各项指标较好。经济效益明显，具有一定的抗风险能力，项目是可行的。

1.12.2建议 项目批复后，项目建设单位应抓紧组织好工程建设的前期准备工作，进一步落实必要的配套条件，做好各项协调工作，特别是做好设计和招标工作，以保证项目的顺利实施。同时尽快落实建设资金，争取早日建成。

第二章 市场需求分析 众所周知，我国是世界人口大国，“食”关系着国计民生，冷藏食品的生产、流通、加工、销售在国民经济和社会发展中占有重要地位。为了丰富人民生活，完善食品结构，随着我国流通体制改革的深入和“大冷藏、大市场、大流通”框架的确立，冷藏流通模式必将随之发生改变。而现代物流作为极具增长潜力和发展前景的新兴产业，是体现行业发展的重要标志。2004年8月5日，国家九部委下发了《关于促进我国现代物流业发展的意见》，良好政策环境的形成必将进一步推动我国冷藏物流的专业性发展。

2.1我国冷冻冷藏行业的现状及发展趋势 我国的冷冻冷藏行业经过几十年的发展已形成比较完整独立的工业体系，并成为食品流通领域的支柱产业之一，对促进畜牧业生产、出口创汇及繁荣市场等做出了重大贡献。特别是改革开放以来，消化和吸收国外先进技术与设备，促进了我国冷冻冷藏行业的进一步发展。

2.1.1我国冷冻冷藏行业的现状 （一）冷冻冷藏能力 据统计，全国现有冷冻冷藏能力已达500 多万吨，其中外资、中外合资和私营冷库约50 万吨，国有冷库450 多万吨，大都属于内贸、农业、外贸和轻工系统，其中内贸系统冷库容量达300 多万吨，占全国总量的60％以上。国有企业从业人员达70 多万人，日冻结加 工能力约9 万吨，日制冰能力约7 万吨，日贮冰能力约16 万吨。

（二）冷藏库的形式 我国冷藏库的单库规模，大型的每座容量0.5 万吨以上，小的为百吨左右。建筑形式大、中型冷藏库以多层建筑为主；
小型冷藏库均为单层建筑。我国的各类冷藏库，不论规模大小或功能如何，以往均按土建工程的模式建造，到目前这种模式仍占主导地位，而发达国家于本世纪六十年代就以予制装配式冷藏库取代了其他方式建造的冷藏库。

我国的预制装配式冷藏库是外贸系统于1973 年首先整座引进的，截止2005 年广东、北京等省市共约引进了80 座，总库容约为15 万吨装配冷库。近几年来我国聚氨脂和聚苯乙烯隔热板生产已形成规模产业，部分中小型冷库，特别是小型冷库都倾向采用装配式的， 其优点是施工周期短，安装调试方便。

（三）制冷设备 我国的制冷设备制造自改革开放以来，有了长足的发展，基本上能够满足国民经济各部门和市场用户的需求。活塞式、螺杆式制冷压缩机，大型溴化锂吸引式制冷机等主要产品与国际先进水平相当；
制冷设备产品已出口走向世界。在换热器方面，80 年代以前设计的冷库，冷凝器以立式、卧式水冷式为主；
库房内的蒸发器，低温库采用排管，高温库采用冷风机。90 年代以后，特别是进入21 世纪，由于食品结构改革，包装冷冻食品增加，低温库房的蒸发器逐步采用了低风速，小温差的冷风机；
根据水源情况，高效蒸发式冷凝器也在逐 步推广之中。冷库制冷系统自动化程度逐步提高，如机器的安全保护、库温遥测等已普遍应用，不少冷库在热负荷与压缩机匹配和库房货物的管理电脑化方面，在扩大应用。

（四）储存形式 冷库是生产经营的重要基础设施，随着流通体制的改革，冷藏库的储存方式也发生了变化，由原来的大批量、少品种、多存量、存期长、向小批量、多品种、少存量、多流通的形式发展，由贮存形转向经营形，有部分冷库对外开放，并提供各项服务，有部分企业以冷库为依托，建立冷冻、保鲜食品批发市场，开展多种经营。

（五）食品的冷加工及品种 进入80 年代以后，为适应我国人民生活水平不断提高的需要，食品冻结装置的形式有了很大改进和发展。通过自行研制和引进、消化、吸收，我国已能生产推进式、流态式、螺旋式、隧道式等多种形式的速冻装置，改变了过去主要依靠冻结间的冻结模式。在品种上， 也一改冻白条肉，冻大盘鱼、虾等传统产品结构，开发出许多种类的快洁、方便、富有营养食品，以满足人民生活不断提高的需求。目前我国冷冻冷藏食品主要分两大类：
1、原料和经过初步分割加工后的食品。包括猪白条肉、分割肉、禽、蛋、鱼等。由于市场的需求变化，上述产品在种类、体积、包装等方面已有较大的改进。

2、速冻食品。品种有如下几大类：：
（1）速冻油炸食品类：如速冻油炸白薯、土豆等；

（2）速冻面点食品类：如速冻饺子、汤圆、包子、春卷等；

（3）速冻配餐食品类：由主食和副食配制而成。

（4）速冻蔬菜类：冻豌豆、菠菜、蒜苗、刀豆等。

（六）食品冷藏链 从整个食品冷藏链来看，“冷链”的两端已初具规模。全国冷藏库容量已达500 多万吨；
80 年代，我国冰箱制造行业大规模引进技术和设备，生产能力由原来的不足10 万台上升至1300 万台左右。目前，电冰箱的社会保有量在3000 万台左右，在城市家庭中、冰箱普及率已达85％。介于两者之间的冷藏运输销售环节商用冷藏设施，近几年也达到了一定规模。

我国的冷藏运输，长期以来以铁路冷藏运输为主。据统计，铁路部门现有加冰冷藏车3500 余辆人，机械冷藏车1800 余辆，这些车辆担负着我国近20％的易腐食品的运输任务。

公路冷藏运输发燕尾服也较快，目前约有15000 辆冷藏保温汽车，其中机械冷藏汽车占15％左右，主要担负着大城市内、靠城市的生产基地到市场的运输任务，以短途运输为主。水上冷藏运输能力较小，现有各种类型的冷藏运输船近200 艘，总容量为10 万吨左右，多为内河或沿海的短途运输。冷藏集装箱在易腐食品运输方面中有较大优越性，但由于造价高，普及使用受到一定限制。

商业用冷藏设施主要指商业零售环节冷藏设施，包括各种用途、各种型式和温度要求的冷藏柜。在90 年代初，我国先后引进日本、美国技术，使商用冷藏柜生产有了相当的数量和规模，产品的品种、型式也逐步适应了实际销售环节的需要，为完善食品冷藏链起了巨 大作用。

2.2.2冷冻冷藏行业目前存在问题 由于受各方面原因的影响和自身条件的制约，我国冷冻冷藏行业还存在着不少问题，主要有：
（一）国有冷冻冷藏加工企业包袱沉重，运行机制不灵活，产品结构不合理，屠宰加工开工严重不足，市场占有率小，企业的生产经营陷入困境，经济效益差，亏损严重，无力进行自身改造和发展。

(二)作为我国冷冻冷藏行业主体的国有冷藏库，建库较早，大部分使用期已超过15 年，进入了大修理期限。现急需大、中修理的冷藏库占总容量的三分之一以上，达100 多万吨，大大超过5％的正常维修比例，并且由于受当时条件的限制，冷库工程设计标准低，工艺流程不尽合理化，施工水平及建材、设备质量均存在很多问题、自动化程度低，已不适应市场经济下对仓储和配送业务的需要。

（三）由于受计划经济时期影响，冷库布局不合理。沿海经济发达地区，冷库容量偏小，商品库存量大的矛盾日益加剧；
而内地经济欠发达地区，商品库存量小，冷库利用率低，始终未得到解决。还有，有的地区小冷库林立，缺乏统一规划和管理，既浪费了能源，又给安 全生产带来了隐患。

（四）近年来，随着人们饮食结构的变化，储存商品的结构也发生改变，在一部分地区出现高温库不足，低温库相对过剩的现象。

（五）冷藏运输仍是薄弱环节。机械制冷运输车辆远远不能满足经济增长的需求。目前特别是短途运输，大多是在没有保温措施的情况下进行，对冷冻（速冻）食品的品质有较大的影响；
而长途运输，虽然采取了保温敬机械制冷车辆，但厢体温度也达到保质要求。

（六）在食品冷藏中流通的冷冻（速冻）食品，包装是一个急待解决的问题。目前市场上流通的冷冻（速冻）食品包装缺少必要的保温性能，在常温下包装内物品温升得快，对冷冻（速冻）食品的品质影响很大。

2.2.3冷冻冷藏行业的发展趋势、目标、重点与实施措施 全面地了解总结我国冷冻冷藏行业的现状，其目的在于正确地把握宏观调控今后发展的方向和目标，拟定实施的对策和措施，以尽快形成新的产业经营体系，实现企业的第二次创业和行业的全面振兴发展。

随着我国经济的持续快速发展，人民生活水平的显著提高，对外进出口业务的不断扩大，为冷冻冷藏业摆脱困境谋取新的发展创造了机遇。在社会主义市场经济条件下，冷冻冷藏业的发展趋势、目标、重点和采取的措施主要有以下几点：
（一） 加快我国冷冻冷藏行业发展步伐 随着我国人民的生活水平的提高，对冷冻冷藏食品的需求比重必定越来越高。美国的人口是我国人口的六分之一，冷藏容量却是我国的三倍半；
日本的人口只有我国人口的十分之一，冷藏容量也有我国的二倍。从市场需求的发展趋势看，我国的现有冷藏容量还十分不足，必须在有关部门的统一协调下，合理规划，大力发展，同时，要防止盲目建设，保证我国冷冻冷藏行业持续健康发展。

（二）加强企业管理，深化企业改革 冷冻冷藏企业管理必须面向市场，把提高市场竞争能力作为企业管理的目标；
把提高经济效益作为企业活动的出发点；
把满足市场需求作为企业根本点，全面推进冷冻冷藏业的改革与发展。要树立市场经济观念，坚持集约化经营，实现两个根本性的转变，进一步转换经营机制，建立产权分明、政企分开、科学管理的新型企业制度，促使企业从组织结构、经营机制、管理制度等方面接近和赶上国际先进企业的水准。

（三）创建经营性仓储业集团或物流中心 大型冷冻冷藏企业是我国冷冻冷藏行业的主体，为适应我国市场经济发展的需要，必须加大企业的技术改造步伐和企业改革力度，创建经营性仓储业集团或物流中心、配送中心，以适应超市和连锁经营等新的商业形式的需要。

1.以经济较发达的在大中城市的大中冷库为骨干，成立以“冷仓”为龙头，干货仓配套，综合经营的大型仓储企业集团或物流中心，成为流通产业，为流通服务。

2.以经济较发达的在中型冷库为实体，建立冷冻食品批发贮藏中心，成为专业的冷藏经营企业。

3.按公共冷库的模式将中小型冷库向社会开放，提供仓库服务、信息服务、经营后勤服务。

4.对一些布局不合理的小型老冷库采取转产、承包的形式或以国有资产增保值为前提的租赁。

5.超市和连锁经营企业需要冷冻冷藏业的支持，冷冻冷藏企业较有条件改造成连锁商店的配送中心。因此促成中小冷藏企业进入超市集团，并改造成规范化的配送中心双方都是必要和有利的。

（四）发展速冻食品生产 我国的速冻食品经过十几年发展，目前已达年产350 万吨，市场产销两旺，预测到2010年速冻食品的年需求量可达500—1300 万吨，发展前景十分良好。在市场机制的作用下，许多本不经营食品的企业捕捉到市场需求信息，及时调整了经营内容，生产了速冻食品。据了解北京市的一个速冻饺子厂，由于产品的档次定位得当，经营有方，日产120 吨，产品仍供不应求，生产24 小时倒班，企业为此继续添置设备，扩大生产能力。

冷冻冷藏行业的许多企业，包括国有肉类冷藏加工企业开工严重不足，生产设施和技术人员大量闲置，经济效益很低。发展速冻食品，对于这些企业而言，投入比较少，产出多，能充分发挥企业资源优势，以内涵扩大再生产为主，调整产品结构，开发新产品，经济效益和社会效益都将是可观的。

（五）发展预冷保鲜产品和多品种一体化经营 小包装冷却肉在欧美、日本等国早已普及，这种产品具有保鲜和节省冷冻能耗等优点，在特殊包装下货架期可达30 天左右，是应该积极开发推广的。在今年国庆期间，漯河双汇集团率先把优质冷却肉打入北京市场，只要加强宣传并适当引导，让消费者所认识和接受， 一定会具有很强的生命力。从发展趋势看，冷冻冷藏向优质、预制、小包装、多品种规格和方便的方向发展，以满足现代生活节奏和不同消费层次的需求。但是，不管是预冷保鲜产品还是冷冻（速冻）产 品均应实行一体化经营，为消费者着想，从原料采集、加工、冷冻冷藏、运输、销售均应注意卫生保鲜、不落地、不见天、不升温、门对门。不仅在“冷链”中动作，更应在“保鲜链”中动作，以确保产品的质量。

（六）优化制冷设备的选配 对于冷冻冷藏行业而言，国产制冷设备既能满足需求，又存在不少不足，主要的问题是品种少，规格不全，缺少小型和机组化，产品结构陈旧，产品质量不稳定：可靠性差、性能指标低、外观粗糙、自动化水平低，系统匹配性能差，难选难用。产品的整体性能均低于国外同类产品。

国际制冷业界正按蒙特利尔议定书提出的规定全面实施CFG 替代。我国的冷冻冷藏行业历来多使用R717 制冷系统，R717 是自然物质制冷剂，对环境无害，因此国外同行专家大声疾呼：向自然工质过度。氨正是这种制冷剂！对于我国而言，除经营性商业冷藏设施外， 各个冷冻厂（冷库）几乎都采用氨制冷系统，根本不存在替代和过渡问题，似有因祸得福之感。尽管我国对氨制冷系统及其设备有长期的使用经验，积累了宝贵的经验，但我们应该从CFG 替代的高度对其拟定对策，力求在自动化、小型化、机组化上有所突破，以满足各类 用户的需求。

分散式制冷系统及其制冷机组在国外已普遍采用。这种系统母机房等集中控制设施，使用调节可靠有效，能耗低，施工安装简便速度快，产品整体质量和工程质量较易保证，如运用得妥当，可降低工程总造价。我国广东省也已建成几座相似的冷库，其效果与上述完全一致。我国的制冷设备业应着力开发国际市场先进通用的60HP 以下各档次分体式或一体化且配有电子技术的自动化机组，为冷冻冷藏行业改造，升级换代，降低工程造价，提高经营经济性和效益，提供先进的、配套的制冷设备。

（七）择优推广装配式冷库 在引进整座预制装配式冷库的实践中，我国的制冷设备制造企业，在市场机制作用下，以其特有的专长和敏税从中得到启迪，经过各种努力立项引进制造设备和软件，于八十年代中期后引进建成22 条（套）预制装配式冷库的制造工艺设备（生产线），总生产能力约可折合300 万平方米隔热夹芯板，从而使我国实实在在地初步建成了与国际水平相似的预制装配式冷库制造业。从七十年代中期引进整座装配库，到八十年代中期引进制造设备，创建该行业的制造业，期间经历了十余年。自引进的生产设备陆续投产以后，就逐步替代了国外的同类产品。据主要生产企业历年产量估计分析，截止1995 年已累计生产建设大中小型装配库约800 座，室内装配式冷库约2.5 万套（座），经济效益社会效益都是巨大的。

装配式冷库系工程化工业产品，具有质量可靠，施工速度快、工期短，特别适用拟建单层冷库的项目和中小型冷库，对于工程总造价，如设计、施工、管理等方面能处置有方，既易于控制投资，又往往使造价与土建冷库相当（一般不超过土建冷库的15％）。但因工期短争得的投产时间和经济效益将远远超过可能稍高的工程造价。近十几年的很多工程实例一再证实了上述结论。所以在我国有针对地推广予制装配式冷库的生产和建设无疑是正确的高效益的。

（八）进一步完善食品冷链建设 从目前我国冷冻冷藏行业和发展来看，冷藏链建设仍然相当薄弱。要进一步加强和完善冷藏链建设，必须尽快制定必要的产品标准、操作规程，实现各环节的制度化和规范化；
必须回忆配置必要的设施和设备，特别是运输环节和销售环节，开发保鲜包装材料，发展冷 藏集装箱运输，以适应冷藏链发展的要求。

2.2市场需求分析 ***冷冻冷藏库主要以小容量冷库为主，且建筑简陋，冷库利用率低，小冷库林立，缺乏统一规划和管理，既浪费了能源，又给安 全生产带来了隐患。从市场经营情况来看都没有形成规模经营和品牌经营，没有形成市场的领导者。不能满足日益增长的需求。

***是集河北、河南、山东、山西四省13市的中原经济区常任主席城市。中原经济协作区联络处就设在***，这个区域有5600万人口，市场广阔，潜力巨大。

目前，我国农副产品加工总趋势是力求保鲜、营养、方便、可口，产销特点正向营养保健型、加工方便型、“绿色食品型“、新鲜多样型四个方面转化。***农副产品种植面积广、产量大、无污染。在***建设一个大型冷库，不仅成为消费者的迫切需求，也是市场发展的需要。

依托市场大量的蛋、菜、果、肉资源，利用冷藏库的冷藏保鲜功能，可延长农畜产品保质期，能够有效调控市场价格，提高农民收入，保护农民的种养积极性。

我市位于中原地区，拥有丰富的农副产品，干鲜果品，秋季盛产期产量大，销售时间短，价格不高，造成资源浪费；
而冬春两季是居民消费的旺季，供应本地的干鲜果品需从南方调运，价格较高。加之我市的地理条件优越，市场可辐射至周边城市，为此，建立贮藏保鲜库市场前景非常看好。

第三章 项目场址和建设条件 3.1 厂址的地理位置及交通条件 本项目拟建厂址位于***河沙镇朱冀庄村西一废弃砖厂，西临茶商路，租用废弃砖厂土地140亩。

***境内京广铁路、京深高速公路、107国道纵穿南北，邯济、邯长铁路、309国道横贯东西，是中原地区重要的交通枢纽，交通十分便利。项目所需原材料及产品运输可通过公路铁路运输，运输有保证。

3.2 建设条件 3.2.1 社会环境简况 ***作为***的市辖县，地处***主城区周围。全县土地面积356平方公里，辖11个乡镇，258个村委会，人口密度691人/km2。人口36万多人，其中非农业人口1.42万多人，占该县总人口的4.0%。该县境内物产丰富，经济较发达，工业以炼铁、轧钢、铸造、煤炭开采为主；
农业以小麦、玉米、谷子、棉花为主，大棚蔬菜和养殖业也在农业产业中占有重要的地位。

3.2.2 自然环境简况 ***环抱***区，全县土地总面积528平方公里，地势西高东低。以京广铁路为界，西部属低山、丘陵和丘前倾斜平原区，占全县总面积的44.8%，海拔大都在60～250米之间，其中有荒山、荒坡、荒沟2061公顷，地表起伏较大。***东部为冲积平原，占全县总面积的55.2%，平均海拔52.5米，地势比较平坦，其中原漳河故道4600公顷系沙带；
东北部低洼。全县土壤分为三大类，其中褐土类占97.8%，潮土类占1.56%，水稻土类占0.65%。

3.2.2.1 地形、地貌、地质 本区域属冲积平原，地势平坦。地层主要为第四系冲积物组成，地质条件单一，沉积环境稳定，工程地质条件良好。地下水位于地面2米以下，可作为基建用地。

3.2.2.2 气象条件 ***属暖温带由半湿润向半干旱过渡的大陆性季风气候，四季分明。年平均日照时数为2556.8h，日照百分数为57%，年平均气温13.5℃，一年中，一月份最冷，日平均气温为-2.1℃，七月份最热，日平均气温26.9℃。年平均无霜期202天，年平均降雨量为580.3毫米。夏季盛行南风和东南风，冬季北风、西北风较多。

绝对最高气温 42.50c 绝对最低气温 -210c 年平均气温 13.50c 年平均相对湿度 65% 年平均最高相对湿度 80.1% 年平均最低相对湿度 55.1% 年均降雨量 592mm 日最大降雨量 518mm 土壤最大冻结深度 0.3m 最大积雪深度 160mm 年平均气压 101KPa 主导风向 夏季 S 冬季 N 最大平均风速 3.8m/s 最大风速 19m/s 地震烈度 7度 3.2.3 供排水 依照相关规定，打深井一眼，水质符合标准，满足本工程需要和生活用水。

该项目的生活污水、雨水全部排入厂外自然沟。项目生产用水全部循环使用，不外排。

3.2.4 供电 本项目厂址西南300米有35千伏变电站一座，为厂区供电提供了可靠保证。

4.2.5 供暖、供蒸汽 本区域无集中供热，本项目生产不用蒸汽，生活采暖采用空调或电暖气，以满足冬季采暖需要。

第四章 项目建设内容、规模与建设方案 4.1项目建设内容及规模 本项目是 有限公司大型农副产品冷冻冷藏库建设工程，项目规划总占地93333平方米（140亩），总建筑面积6万平方米，其中建设大型恒温库、冷藏库、冷冻库8座，建筑面积40000平方米；
普通干品仓库两座，建筑面积10000平方米；
速冻果蔬加工车间5000平方米；
办公及其他用房建筑面积5000平方米。

***地处晋冀鲁豫四省交汇处，交通发达，资源丰富，因此，本项目将建成为中原地区最大的果、菜、蛋、奶、肉、禽、水产等农副产品冷藏冷冻库，满足***食品加工企业对食品冷藏资源的需求；
其次，作为***菜篮子工程定点基地，满足***民餐桌上对冷藏食品的需要；
第三，作为冷藏食品进出***及周边的存储和中转地，打造中原地区食品冷藏物流中心，满足各类厂家、商家和中介对冷藏食品交易平台的需求。

按其经营范围、功能及配套设施划分，其建设内容见表4-1。

表4-1 项目组成表 序号 名 称 占地面积(m2) 建筑面积(m2) 结构 层数 备注 1 综合办公楼 675 2025 砖混 3 2 冷冻冷藏库 40000 40000 钢筋混凝土 1 8座 3 干品仓库 10000 10000 砖混 1 2座 4 速冻果蔬加工 5000 5000 轻钢彩板 1 5 物流中心 675 2025 砖混 3 8 其他 950 950 框架 8 合计 57300 60000 　 4.2 建设规划和布局 4.2.1 建设规划 本项目依据现有建厂条件，按照满足国家法令、法规、标准规范要求，保证工艺流程顺畅，运输及物流合理，生产管理方便，最大限度节约土地和为工厂的发展留有充分的余地，保证食品卫生安全、消防安全、排水通畅、美化厂区环境等原则进行布置。

4.2.2 总平面布置 本项目拟建于***河沙镇朱冀庄村西，场址位于***东南方，距***区约5公里。场区西临茶商路，南北方为农田。

场区内的所有单项都是新建，总图布置方案是：沿茶商路由西向东布置主人流口和货流出入口。办公及综合服务面临茶商路，速冻果蔬加工车间和动力区位于场区的东部，冷冻、冷藏和干品库位于场区的中部。整个规划设计力求做到功能分区合理，个性空间明确，景中有景，空间与环境有机融为一体。

绿化的目的主要是美化环境，净化空气，防风沙，防污染，其重点和要求如下：
(1)增加绿地面积，实施立体绿化方法；

(2)厂区内以观赏美化环境，净化空气的植物、树种为主，道路两侧以矮化树种为主，结合花坛和花池布置。

厂区院内道路采用水泥路面，主要路面宽9米，转弯半径15米，次要道路路面宽度6米，转弯半径10米。满足运输和消防使用。

本项目总占地93333平方米，建、构筑物占地面积57300平方米，总建筑面积60000平方米。建筑密度61%，容积率0.64，绿化系数为25%。

4.3建筑结构 结构设计综合办公楼、物流中心和干品仓库采用砖混结构，冷冻冷藏库为砖混结构，内喷聚氨脂发泡保温材料，为减少吸收太阳辐射能，冷库外墙表面涂成白色或浅颜色。该项目均按7度地震烈度设防。

4.4生产技术方案及工艺流程 4.4.1速冻果蔬工艺流程：
原料→挑选→粗加工→清洗（二遍）→分切→挑捡→漂烫→冷却（三道工序）→滤水→挑捡→速冻→包装→金属检测器检验→入库。

4.4.2保鲜果菜工艺流程：
原料→挑捡→粗加工→挑选→物理灭菌→包装→入库。

速冻果蔬设备拟引进上虞市华丰食品机械有限公司生产工艺及设备，该公司座落在浙江上虞城南的梁湖工业区，专业生产食品速冻机械及前处理生产线，果蔬脱水机械及前处理生产线，食品真空冷冻干燥装置，盐渍菜深加工设备，所生产设备为全不锈钢材质，按HACCP规范设计和制造，并可按客户要求定制各类加工线。

速冻果蔬加工前处理生产线主要工艺参数 型号 加工能力kg/h 用水量 t/h 耗汽量 t/h 装机功率 kw 耗冷量kw (-35～10℃ 漂烫杀青时间S XP（I）-1.5 1500 3 0.8 10 70 15～480s 4.4.3 蔬菜食品保鲜冷库 保鲜冷库贮藏是抑制微生物和酶的活性，延长水果蔬菜长存期的一种贮藏方式。保鲜冷库技术是现代水果蔬菜低温保鲜的主要方式。水果蔬菜的保鲜温度范围为0℃～15℃，保鲜贮藏可以降低病源菌的发生率和果实的腐烂率，还可以减缓果品的呼吸代谢过程,从而达到阻止衰败，延长贮藏期的目的。

冷库库温分别是+15℃~+8℃、+8℃~+2℃和+5℃~-5℃。并可实现一库双温或多温，满足不同用户的需要。

1.冷却间 　 用于对进库冷藏或需先经预冷后冻结（指采用二次冻结工艺）的常温食品，进行冷却或预冷。加工周期一般为12～24h，产品预冷后温度一般为4℃。

2.冻结间 　 用于需要冻结的食品，由常温或冷却状态快速降至-15℃或18℃，加工周期一般为24h。

3.冷却物冷藏间 　 又称高温冷藏间，主要用于贮藏鲜蛋、水果、蔬菜等食品。

4.冻结物冷藏间 　又称低温冷藏间，主要贮藏经冻结加工过的食品，如冻肉、冻果蔬、冻鱼等。

5.冰库 　 又称贮冰间，用以贮存人造冰，解决需冰旺季和制冰能力不足的矛盾。

冷间的温度和相对湿度，应根据各类食品冷加工或冷藏工艺要求确定，一般可按下表选用。

     食品冻藏最佳贮存 冷间名称 室温（℃） 相对湿度（%） 适用食品范围 冷却间 0 　 肉、蛋等 冷冻结间 -18～-23 -28～-30 　 肉、禽、兔、冰蛋、蔬菜、冰淇淋等鱼、虾等 冷却物冷藏间 0 85～90 冷却后的肉、禽 冷间名称 室温（℃） 相对湿度（%） 适用食品范围   保鲜冷库 -2～0 80～85 鲜蛋 　保鲜冷库 -1～1 90～95 冰鲜蛋、大白菜、蒜苔、葱头、胡萝卜、甘蓝等 　保鲜冷库 0～2 85～90 苹果、梨等 　保鲜冷库 2～4 85～90 土豆、橘子、荔枝等 　保鲜冷库 1～8 85～95 柿子椒、菜豆、黄瓜、番茄、菠萝、柑等 　保鲜冷库 11～12 85～90 香蕉等 冻结物冷藏间 -15～-20 85～90 冻肉、禽、兔、冰蛋、冻果蔬、冰淇淋等 　冷冻库 -18～-23 90～95 冻鱼、虾等 贮冰间 -4～-10 　 块冰 4.4.4 冷藏库 冷藏库是在把不同温度的冷却食品和冻结食品在不同温度的冷藏库内作短期或长期的储存。主要适用于肉类、水产等食品贮存。低温库的温度是在-20°C以下，因为海产品和冷饮需要在-20°C以下才不会变质，如达不到-20°C海产品鲜味就截然不同。低温库的特点是不定期逐步地将仪器放入冷库，经过一段时间冷库的温度达到-20°C，对这段时间没有特殊的要求，但是对库温是严格要求，在-18°C ～-23°C 之间就是典型的低温库，但储藏含乳制品的冷饮，库温应定在-20°C～-28°C即可，但这两种不同的温度需要不同等级的设备，设备投资有很大的差距。

一般来说冷藏是将有此类需求的食品，为了保持它要求的温度保质储存。因为，温度降至 -15 ℃ 以下，食品冻结率较高，微生物和酶类基本上停止活动、生长，氧化作用也非常缓慢。所以食品可以贮存较长时间，并有较好的冷藏质量。此外，冷藏食品还要求库内温度要相对稳定，温度过大的波动将会引起食物的腐败变质。

4.4.5 食品速冻冷库 速冻冷库是指食品迅速通过其最大冰晶生区，当平均温度达到 -18℃时而迅速冻结的方法。食品在冻结过程中会发生各种各样的变化，如物理变化（体积、导热性、比热、干耗变化等）、化学变化（蛋白质变性、色变等）、细胞组织变化以及生物和微生物的变化等。快速冻结食品的特点是最大限度地保持了食品原有的营养价值和色香味。　是说，在冻结过程中必须保证使食品所发生的上述各种变化达到最大的可逆性。

快速冻结食品具有如下优点：
（1） 避免在细胞之间生成大的冰晶体 （2） 减少细胞内水份外析，解冻时汁液流失少 （3） 细胞组织内部浓缩溶质和食品组织，胶体以及各种成分相互接触的时间显著缩短，浓缩的危害性下降到最低程度 （4） 将食品迅速降低到微生物生长活动温度之下，有利地抵制微生物的增长及其生化反应 （5） 食品在冻结设备中停留时间短，有利于提高设备的利用率和连续性生产 大多数食品在温度降低到 -1℃时开始冻结，在-1℃～-5℃之间大部分冰晶生成，这个阶段叫做最高冰结晶生成阶段。快速冻结可以使此阶段的冻结时间大大缩短，可以以最快速度排除这部分热量，这对提高速冻食品的质量具有重要意义。

4.5给排水规划 4.5.1用水量 本项目主要是生产、生活、消防、绿化，年用水量5万吨，具体情况如下：
总用水量：
5万吨/年（含绿化用水） 其中：生产用水量：
1万吨/年 生活及其它用水量：4万吨/年 4.5.2 供水水源及供水方式 本项目供水水源来自原厂内供水系统，采用生产、生活、消防合用的供水方式。

4.5.3 消防用水 根据消防规范及市消防部门的有关规定，室外消防用水量按20L/S设计，室内消防用水按15L/S设计，在厂区按消防要求设地面消火栓，主要建筑物内设环形管网消防系统，保证消防需求。

4.5.4 排水工程 本项目生产过程中排出的废水经水处理设施后排入厂区下水道。

生活污水经化粪池后排入厂区下水道。

4.6供电及通讯 4.6.1 供、配电 全场设备装机容量3300KW，年耗电量245万度。拟安装3000KVA变压器一台，动力区设配电室一座。以满足全厂用电。

4.6.2 电讯 场内通讯进市内话网，设电话10部，以方便组织生产，并沟通各部门联系。

第五章 节能与合理利用能源 5.1项目的能源消耗指标 项目主要能耗为生产和生活用水、用电。年耗水量5万吨，年耗电量245万度。

5.2节约能源主要措施 A项目用水主要是工艺、消防、绿化和生活用水，在使用中应该加强对设施的维修与维护，防止跑、冒、滴现象。

B配电室设置无功功率补偿器，提高用电设备的功率因数，提高功率。

C在选用电气或机电设备时，包括照明灯具，均应选用国家推广的节能型产品，以节约电能。

D 冷库节能 冷库耗能的因素主要包括冷库制冷系统的性能，制冷剂的选型，压缩机冷凝器和蒸发器的选型，冷库的规模及平面布局，冷库隔热层的类型和厚度，冷库进出货物的次数，冷库外门的隔热性能等，要提高冷库制冷效率则所有的因素都应该考虑进去。

冷库降低能耗的途径主要为两部分：1)减少冷库冷负荷，(2)冷库设备选型。

冷库通过围护结构的跑冷量与冷藏库围护结构单位热流量成正比。因此，应多在减少冷库的冷藏库围护结构单位热流量指标方面下功夫。要降低围护结构单位热流量，一是保温材料热导率要小，二是围护结构层要厚。但厚度一般不宜太厚，否则会出现增加建造成本和浪费空间等问题。因此，要在合适的厚度范围内选取保温材料。通常情况下要求保温材料热导率小、吸水率低、耐低温性能好，成本不能过高等。

在冷库库房温度一定的条件下，将温差(蒸发温度与库房温度的差)缩小，蒸发温度可以相应地提高，冷库制冷机的制冷量就会有所提高，也就是循环效率提高了，相应地也节省了电能。

一般来说，当蒸发器表面上的霜层对空气的阻力尚不显著，通过蒸发器空气的流量尚未减少之前，霜层的影响尚不严重，可不必融霜;当空气的流量明显减少时，应进行融霜。

空气的湿度越大、蒸发器温度与冷库的库温差越大，越容易在蒸发器上结霜，结合保鲜工艺，尽量采用包装化冷藏可以减少果蔬的干耗，减少蒸发器的融霜次数，实际也起到了冷库节能的作用。

在不影响果蔬品质的情况下，节能冷库应选用较高的储藏温度。冷库库温高了，制冷系统的蒸发温度也相应的提高，制冷机的制冷量就会有所提高，循环效率也当然的提高了。提高冷库库温更重要的是还可以减少通过库体向外的传热量。

节能冷库库房利用率是果蔬实占容积与库房有效容积的比值。对于微型冷库的容积利用率一般不低于0.3 ,当然也不能太高，否则出现降温困难。对于所要储藏的果蔬的容积变化较大时，应分隔成两个或更多的冷库冷藏间。另外要选择合理的储藏周期，这对冷库的节能是不言而喻的。

5.3环保节能新材料与新技术的应用 本项目在保证建筑质量、功能、造价的前提下，尽量采用建筑新材料、新技术，选用无毒、无害、无方放射性、无挥发性有机物，有益于人体健康的建筑材料和产品。该建设项目优先考虑选用国家有关部门鉴定的新材料。

第六章 环境保护 6.l 环境现状 6.1.l 建设地点的环境现状 本项目厂址位于***河沙镇朱冀庄村西裴堡东村南,茶商路东侧，场址周围空旷开阔，没有其它工业污染源。

本地区年主导风向夏季为南风、冬季为北风，年平均风速3.8m/s，废气污染物扩散条件较好。

6.1.2 采用的环境保护标准 《环境空气质量标准》（GB3095—96）二级 《大气污染物综合排放标准》（GB16297—96） 《污水综合技放标准》（GB8798—96） 《工业企业厂界噪声标准》（GB12348—96） 6.1.3 主要污染源与污染物 本项目主要污染源来自氨制冷压缩机液氨潜在的泄漏风险、冷库风机产生的噪音、果蔬加工产生的废水和生活污水。

6.2 治理措施 6.2.1 液氨泄漏的防范 在选址时与周围的村庄留有足够的防护距离，一旦液氨泄漏，不会对周围大气环境造成影响。

6.2.2 废水治理 果蔬加工过程中不添加任何化学物质，生产线排放的废水，主要来源于果蔬的清洗、容器、设备及地面清洗用水，不含任何有毒物质。

清洗水中含少量泥土悬浮物，经简单沉淀和过滤处理，排入厂外供灌溉使用。清理卫生水和生活污水经处理后排入厂外排水沟，不会对当地的水环境产生影响。

6.2.3 噪声处理 生产运行期间，冷库风机及其它运转设备会产生一定的噪声，其强度在80dB，对于这些设备，拟采用减振、消声等措施，使外排噪声达到昼间≤55dB、夜间≤45dB，对周围环境基本无影响。

6.2.4 绿化 冷库周围栽植林木花草绿化、美化，厂区路面全部硬化处理，整个生产厂区做到绿化和硬化覆盖。

第七章 劳动安全和卫生 7.1 生产安全及劳动保护 （1）加工车间和冷库有关的制冷系统、氨气等阀门、仪表在安装前要进行检测、校对；

（2）各机械设备的传动部分均需要保护装置，防止机械损坏和人员伤害事故的发 生；

（3）为保证良好的操作条件，白天必须有良好的采光，晚上有适当的照明，便于生产安全。

7.2 个人卫生 （1）工作人员每年至少进行一次健康体检，新进厂地人员必须进行健康检查， 取得健康证后方可参加工作；

（2）工作人员必须经过车间和冷库入口处的消毒池，经洗手消毒以后方可进入车间和冷库，上岗以前必须穿戴整洁、统一的工作服、帽，工作服应盖住外衣，头发不得露出帽子外；

（3）工作人员应保持良好地卫生习惯，做到“四勤”，即:勤洗澡、勤洗工作服、勤 剪指甲、勤理发；

（4）进入车间和冷库人员不准戴耳环、戒指、手镯、项链，不准浓艳化妆、涂染指甲、喷洒香水、不准吃零食、吸烟、随地吐痰或其它有碍食品卫生地活动；

（5）工作人员遇到下列情况必须洗手：开始工作前、上厕所后、处理被污染地原料以后、从事与生产活动无关的其它活动以后，操作期间也应该常洗手 7.3 车间和冷库设备、环境卫生 （1）果蔬加工车间光线充足，通风良好，地面平整、清洁、无积水、无污垢，墙面、门窗应经常清洗；

（2）车间入口处设有感应式吸收清洗设备及消毒措施；

（3）车间和冷库设有防蚊蝇、防虫和防鼠设施，车间和冷库门窗严禁随便乱开，以防鼠、蚊蝇、 飞鸟及昆虫等侵入；

（4）车间和冷库生产废弃物每班必须定时清除，并清洗干净；

（5）更衣室、厕所、车间参观走廊等公共场所必须经常清扫、清洗、定期消毒；

（6）操作人员在生产前和生产后应立即对所使用的设备和物料管道进行清洗，对于清洗不到的设备、部件及设备外部也要及时清洗、消毒，保证设备及工艺管道的卫生。

7.4 防止交叉污染卫生标准及操作规程 本项目可能造成交叉污染的来源主要有：因清洁消毒和卫生操作不当而造成的人流、物流、气流和水流造成交叉污染。为防止和消除能够造成交叉污染的环节，严格控制人流、物流、气流和水流方向，确保操作人员养成良好的卫生习惯，防止交叉污染的发生，制定以下操作要点。

7.5 虫害防治卫生标准及操作规程 7.5.1 防蝇虫计划的实施 （1）专人进行检查防蝇窗、门帘是否完好；
每天将灭蚊灯清理一遍，并且检查安全情况；
（2）消除蚊蝇孳生地，各有关部门每天对各自包干区进行打扫一次，做到 无杂物、无杂草；
各部门对各自室内卫生认真保洁，做到“六面光”，每周要组织一次大检查。车间和冷库外的虫害用杀虫剂杀灭，杀虫剂由质检科保管，专人使用。

7.5.2 防（灭）鼠计划的实施 （1）定灭鼠图，在灭鼠点用灭鼠夹灭鼠，并做好记录。每天检查防鼠网完好情况。

每天下班前将灭鼠笼放置灭鼠点，并且将鼠夹装上诱饵。第二天上午在职工上班前将所 有灭鼠夹收回。

（2）如果在鼠夹上发现死老鼠，及时处理（焚烧）。

第八章 组织机构与定员 8.1 组织机构及工作制度 8.1.1 组织机构 按照现代企业管理模式，冷冻冷藏库实行董事会领导下的总经理负责制，设立总经理一名，副总经理二名，下设其它各职能管理部门。

企业组织系统图 总 经 理 副 总 经 理 副 总 经 理 结 算 中 心 人 事 劳 资 部 行 政 后 勤 部 经 理 办 公 室 信 息 中 心 运 输 部 仓 储 部 8.1.2 工作制度 根据行业特性，该项目营业时间为365天，每天单班营业，员工日工作时间为8小时。

8.2 劳动定员 本项目设计定员120人。其中管理和服务员工40人，果蔬速冻加工人员80人。

8.3 人员培训 根据本项目生产技术需要，技术程度较高，仪表控制所涉及的技术领域较多，要求关键岗位的人员具有一定文化和技术水平。充分利用技术依托单位的优势，搞好项目规划设计，定期对人员进行技术培训，使员工能胜任本职工作。管理人员能熟练的组织生产经营，技术人员能掌握本岗位需要的技术，生产工人能熟练的完成岗位操作。能及时处理生产中发生的故障和问题。

第九章 项目实施进度 本项目属于新建，根据总建筑工程量计算，工期可控制在一年以内。计划该项目建设期为1年，1个月完成项目备案材料的编制和审批工作；
2个月完成初步设计、施工图设计和招投标工作；
土建施工8个月，1个月完成设备安装。项目实施进度见下表。

项目实施计划 序号 月份 实施步骤 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 审批初步设计 2 设计、招投标 3 土建施工 4 人员培训 5 设备安装调试 6 竣工验收 第十章 投资估算及资金筹措 10.1 本项目的建设投资根据国家有关建设项目固定资产投资的规定进行估算。

固定资产投资估算范围包括综合办公楼、物流中心、冷冻冷藏库、干品仓库、速冻果蔬车间、其他建筑、公用工程设施及总图运输部分等。

建筑工程费按建、构筑物结构形式，依据工程造价指标，并参考同类建筑的目前造价水平估算。

项目所需各类设备均按现行市场价格估算，设备安装费参照有关估算指标计算。

10.2 固定资产投资估算 固定资产投资估算包括工程费用、无形资产费用、递延资产费用及预备费。

经估算，项目建设投资为7080万元。

10.3 固定资产投资分析 固定资产投资中：
建筑工程费：4580万元 占固定资产投资64.69% 设备购置费：1640万元 占固定资产投资23.16% 安装工程费：134万元 占固定资产投资1.89% 其他费用：
904万元 占固定资产投资12.77% 10.4 流动资金估算 采用分项详细估算法估算，本工程流动资金为1000万元。

10.5 项目总投资 项目总投资=固定资产投资 + 流动资金=7080+1000=8080万元 报批总投资=固定资产投资+铺底流动资金（30%流动资金） =7080+300=7380万元 10.6 资金筹措 本项目需要筹措的资金总额为8080万元，全部由企业自筹。

10.7 投资估算见下表 投资估算表 序号 工程或费用名称 占地或建筑面积(m2) 估算价值 设备购置 设备安装 建筑工程 其它工程 合计 一 建设投资 　 1640 134 4580 904 7080 1 工程费用 　 1640 134 4580 110 6285 1.1 主要工程费用 60000 0 0 4580 0 4402 1.1.1 冷冻冷藏库 40000 　 　 3200 　 3200 1.1.2 干品仓库 10000 　 0 600 　 600 1.1.3 速冻果蔬加工车间 5000 　 　 300 　 300 1.1.4 综合办公楼 2025 　 　 122 　 122 1.1.5 物流中心 2025 　 　 122 　 　 1.1.6 其他 950 　 　 57 　 　 1.1.7 绿化、道路 5000 　 　 100 　 100 1.1.8 消防、环保 　 　 　 80 　 80 1.2 设备 　 1640 134 　 　 1774 1.2.1 制冷及加工设备 　 1500 120 　 　 1620 1.2.2 给、排水、暖通工程 　 120 12 　 　 132 1.2.3 电气设备 　 15 2 　 　 17 1.2.4 通信 　 5 1 　 　 6 1.3 工程其它费用 　 　 　 　 110 110 1.3.1 土地费用 　 　 　 　 　 　 1.3.2 工程保险费 　 　 　 　 110 110 2 无形资产 　 　 　 　 280 280 2.1 勘察、设计费用 　 　 　 　 180 180 2.1 技术指导费用 　 　 　 　 100 100 3 递延资产 　 　 　 　 177 177 3.1 施工监理招投标费 　 　 　 　 18 18 3.2 生产准备费 　 　 　 　 90 90 3.3 联合试运转费 　 　 　 　 10 10 3.4 办公及生活家具费 　 　 　 　 12 12 3.5 建设单位管理费 　 　 　 　 47 47 4 不可预见费 　 　 　 　 337 337 二 建设期贷款利息 　 　 　 　 0 0 三 固定资产投资 　 　 　 　 7080 7080 四 流动资金 　 　 　 　 1000 1000 　 铺底流动资金 　 　 　 　 300 300 五 项目总投资 　 　 　 　 　 8080 六 项目报批投资 　 　 　 　 　 7380 第十一章 财务评价 11.1 概述 本章依据国家发改委、建设部，发改投资[2006]1325号《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）的有关规定，和现行企业的有关法律、法规和财务制度进行。

11.2 项目总投资及资金来源 项目总投资为8080万元，报批投资7380万元，其中固定资产投资7080万元，流动资金1000万元，铺底流动资金300万元。资金来源为全部企业自筹。

11.3 总成本费用测算 11.3.l 生产成本 (1)原材料及动力 原材料及动力价格均为现行市场价。电价按0.6元／度，水价按2.3元／吨计算。

(2)工资及福利费 项目计划定员120人，人均年工资及福利12000元/人（福利按工资总额的14%计提）。

（3）折旧费、修理费 机器设备和建筑物的折旧费，按年平均值计算，固定资产残值按4%计算。机器设备的折旧年限为15年，建筑物为30年。

（4）摊销费 无形和递延资产的摊销年限为10年。

（5）销售费 销售费用包括包装费、广告费、其它销售费用，按销售收入的1%计算。

11.3.2 总成本费用 经测算，年均总成本为4191万元。

11.4 财务评价 11.4.l 基础条件 （1）营业量及产品价格 参照同类项目的营业收入情况，营业收入为市场竞争价。经计算，本项目年均营业收入为7770万元。

（2）计算期及投产期生产负荷 项目计算期为16年，其中建设期为1年，生产经营期为15年。营业期的第一年营业负荷为70%，第二年及以后均为100%。

（3）税收：
增值税：执行现行增值税条例，即17%；

城建税：按增值税额的7%计算；

教育附加：按增值税额的3%计算；

所得税：按应纳税额的25%计算；

按税法规定，本项目应缴纳增值税，税率为17%，进项抵扣税率为13%。

11.4.2 效益指标 经计算，项目税后全投资内部收益率为29.00%,税后投资回收期为4.6年（含建设期1年），投资利润率为38.78%，投资利税率为48.49%，高于行业平均水平。效益指标详见下表。

主要技术经济指标表 序号 项目 单位 数额 备注 1 总投资 万元 8080 　 1.1 建设投资 万元 7080 　 1.2 建设期贷款利息 万元 0.0 　 1.3 流动资金 万元 1000 　 2 年均营业收入 万元 7770 　 3 年均营业税金 万元 717 　 4 年均总成本 万元 4191 　 5 年均利润总额 万元 2862 　 6 年均所得税 万元 716 　 7 年均税后利润 万元 2147 　 8 年均投资利税率 % 48.49% 　 9 年均投资利润率 % 38.78% 　 10 资本金利润率 % 35.42% 　 11 贷款偿还期 　 　 　 11.1 外汇贷款 年 0.00 　 11.2 人民币贷款 年 0.0 12 全投资内部收益率 　 　 　 12.1 所得税前 % 36.90% 　 12.2 所得税后 % 29.00% 　 13 投资回收期 　 　 　 13.1 所得税前 年 3.9 含建设期1年 13.2 所得税后 年 4.6 含建设期1年 14 全投资净现值 　 　 　 14.1 所得税前 万元 11,957 　 14.2 所得税后 万元 7,880 　 15 自有资金财务内部收益率 % 25.40% 　 16 盈亏平衡点 % 24.48% 　 11.4.3不确定性分析 (1) 盈亏平衡分析 项目盈亏平衡点为24.48%，即年产值为1902万元可以保本，说明项目盈利能力较强。

(2) 敏感性分析 在项目计算期内可能变化的因素有营业收入、固定资产投资和经营成本变化，针对以上各因素变化10%，对财务内部收益率等指标影响的程度进行计算。

计算结果表明，营业收入变化对财务内部收益率影响最大，希望厂家在加强企业内部管理的同时应努力拓宽市场，以达到预期效益的实现。

敏感性分析表 变化因素 名称 内部收益率 投资回收期 全投资净现值 % 年 　 　 基准值 28.57% 4.6 ￥7,880 营业收入增加 10% 34.59% 4.1 ￥10,671 营业收入下降 -10% 23.24% 5.4 ￥5,089 投资增加 10% 26.70% 4.9 ￥7,325 投资下降 -10% 31.71% 4.3 ￥8,435 成本增加 10% 26.46% 4.9 ￥6,693 成本下降 -10% 31.54% 4.3 ￥9,067 11.5财务评价结论 财务评价结果表明该项目的各项指标较好，具有较好的盈利能力,能适应市场有关因素变化，具有一定的抗风险能力。

从财务角度分析，项目是可行的。